Finanzfunktionen [Zinseszins, Ratentilgung, Annuitätentilgung etc..]
Einfache Verzinsung
Zinsen, das ist der Betrag, der für das zur Verfügung gestellte Kapital zu zahlen ist. Sie sind abhängig von Kapital, Zinssatz und Länge des Zinszeitraumes (Laufzeit).
Ihr Wert ergibt sich aus folgender Formel:
Zinsen = Kapital × Tage × Zinssatz ÷ 100 ÷ 365
Zinseszins
Werden die zu Beginn oder am Ende einer Periode fälligen Zinsen dem Kapital zugeschlagen und vom Fälligkeitszeitpunkt an mitverzinst, dann spricht man von Zinseszinsen.
Kapital = Anfangskapital × (1 + Zinssatz ÷ 100 ÷ m)m × n, wobei 1/m der Teil eines Jahres und n die Anzahl der Jahre darstellt.
Unterjährige Verzinsung
Werden die Zinsen auch nach Zeitintervallen gutgeschrieben, die kleiner als ein Jahr sind, und dann mitverzinst, so spricht man von unterjähriger Verzinsung.
Ratentilgung
Gleichbleibende Tilgungsrate, Ratentilgung nennt man die Bedienung eines Darlehens mit festgeschriebener jährlicher Tilgungsrate, die sich ganz einfach als Quotient aus
Tilgungsrate = Darlehenssumme ÷ Laufzeit
Annuitätentilgung
Annuitätentilgung ist die Bedienung eines Darlehens mit gleichbleibenden Annuitäten (gleichbleibender Jahresbelastung). Dies stellt die häufigste Regelung bei der Vergabe von Darlehen dar. Der Gesetzgeber verlangt einen mindestens 1 %-igen Tilgungssatz in der ersten Annuität. Die Bequemlichkeit der gleichmäßigen Zahlungen erkauft der Kreditnehmer mit einer meist zweistelligen prozentualen Steigerung der insgesamt gezahlten Zinsen.
Zinsformeln
Kapital = Zinsen × 100 × 365 ÷ Zinstage ÷ Prozentsatz
Zinssatz = Zinsen × 100 × 365 ÷ Kapital ÷ Prozentsatz
Zinsen = Kapital × Tage × Zinssatz ÷ 100 ÷ 365
Zinstage = Zinsen × 100 × 365 ÷ Kapital ÷ Zinssatz
Effektiver Zinssatz (kaufmännisch) = (Finanzierungskosten + Zinsen) ÷ ausgezahlter Betrag ÷ Laufzeit
Bei der deutschen Zinsformel wird oft nur mit 360 Tagen pro Jahr gerechnet.
